Rekonsiliasi Rekening Bank

Kesalahan terjadi setiap hari dan tidak mengherankan jika bank atau Anda mungkin membuat kesalahan dalam hal rekening bank. Rekonsiliasi bank akan menghilangkan kesalahan dengan mengerjakan pembukuan Anda dan mengonfirmasi transaksi dari rekening bank. Ini akan menunjukkan kepada Anda bahwa jumlah dolar benar, bahwa semua cek telah diproses dan bahwa jumlah pada pembukuan Anda sesuai dengan jumlah yang dikatakan bank ada di rekening bank Anda.

1

Sesuaikan saldo sesuai laporan bank. Ini melibatkan penambahan setoran dalam perjalanan, mengurangi cek yang belum dibayar, dan kemudian menambah atau mengurangi kesalahan bank. Setoran dalam perjalanan adalah jumlah yang dicatat oleh perusahaan, tetapi belum ada dalam pembukuan bank. Cek yang beredar adalah cek yang telah dicatat perusahaan dalam pembukuan mereka, tetapi belum dicairkan. Menambah atau mengurangi kesalahan bank akan tergantung apakah kesalahan menambah atau mengurangi dari rekening bank.

2

Sesuaikan saldo sesuai pembukuan perusahaan. Ini melibatkan pemotongan biaya layanan bank, biaya dana tidak mencukupi, dan biaya pencetakan cek. Ini juga melibatkan penambahan bunga yang diperoleh atau wesel tagih yang dikumpulkan oleh bank. Kemudian perusahaan harus menambah atau mengurangi kesalahan pada pembukuan mereka.

3

Bandingkan jumlah di Langkah 1 dengan jumlah di Langkah 2. Jumlah ini harus sama. Jika tidak sama, maka masih ada kesalahan yang membutuhkan rekonsiliasi.