Bagaimana Memperbaiki Kontribusi Kelebihan untuk Roth IRA
Kontribusi Roth Individual Retirement Account (IRA) mungkin dibatasi oleh pendapatan kotor Anda yang telah disesuaikan. Terutama jika Anda bekerja pada pekerjaan dengan jumlah pendapatan variabel, seperti dibayar berdasarkan komisi atau potensi bonus besar, Anda mungkin akan membuat kontribusi Roth IRA di awal tahun dan kemudian pendapatan Anda melebihi batas tahunan. . Jika demikian, Anda dapat menghindari penalti kelebihan kontribusi dengan menarik kontribusi yang melebihi batas kontribusi Anda sebelum tanggal pengembalian pajak Anda jatuh tempo.
1
Hitung kelebihan penarikan Roth IRA Anda dengan mengurangkan kontribusi Anda dengan batas kontribusi. Misalnya, jika Anda berkontribusi $ 5.000 tetapi menerima bonus besar yang membuat Anda tidak memenuhi syarat untuk berkontribusi ke Roth IRA, Anda akan mengurangi $ 0 dari $ 5.000 untuk menemukan kelebihan kontribusi Anda sama dengan $ 5.000.
2
Hitung bunga atau laba atas kelebihan kontribusi Anda. Jika Anda hanya melakukan satu setoran dan mengetahui tingkat pengembaliannya, Anda dapat menghitung bunganya sendiri. Misalnya, jika Anda menaruh $ 5.000 ekstra dalam reksa dana yang mengembalikan 3 persen dari kontribusi Anda, Anda akan mendapatkan $ 150 sebagai imbalan. Lembaga keuangan Anda juga dapat memberikan informasi ini.
3
Tambahkan pengembalian, jika ada, ke jumlah kelebihan kontribusi Anda untuk menentukan total yang harus Anda tarik. Dalam contoh ini, Anda akan menambahkan $ 5.000 hingga $ 150 sehingga Anda harus mengeluarkan $ 5.150.
4
Minta penarikan dari Roth IRA Anda sama dengan jumlah kelebihan kontribusi dan pengembalian Anda. Setiap lembaga keuangan memiliki formulir permintaan penarikannya sendiri.
5
Sertakan bunga atau pengembalian kelebihan kontribusi sebagai bagian dari penghasilan kena pajak Anda untuk tahun tersebut. Ini akan dikenakan pajak seperti penghasilan lainnya.
6
Kalikan pengembalian dengan 0,1 untuk menghitung penalti penarikan awal yang akan Anda bayarkan pada penarikan pendapatan kecuali Anda berusia 59 1/2 tahun. Jumlah denda dilaporkan pada Baris 58 Formulir 1040. Dalam contoh ini, Anda akan mengalikan $ 150 dengan 0,1 sehingga denda itu menjadi $ 15.
